PENGARUH PENERAPAN MANAJEMEN RESIKO TERHADAP KINERJA KEUANGAN INDUSTRI PERBANKAN
Kata Kunci:
Manajemen Resiko, Kinerja Keuangan PerbankanAbstrak
Penelitian ini bertujuan menganalisis pengaruh penerapan manajemen risiko terhadap kinerja keuangan industri perbankan di Indonesia. Permasalahan yang dikaji adalah bagaimana rasio Non-Performing Loan (NPL), Net Interest Margin (NIM), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) memengaruhi Return on Assets (ROA) sebagai indikator kinerja keuangan. Data yang digunakan berupa data panel dari 24 bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2022–2024 dan dianalisis menggunakan regresi data panel dengan pendekatan Fixed Effect Model (FEM). Hasil penelitian menunjukkan bahwa NPL, LDR, dan BOPO berpengaruh negatif dan signifikan terhadap ROA, sedangkan NIM berpengaruh positif dan signifikan terhadap ROA. Temuan ini menegaskan bahwa pengelolaan risiko kredit, likuiditas, dan efisiensi operasional yang efektif sangat penting untuk meningkatkan profitabilitas dan menjaga stabilitas kinerja keuangan perbankan.
Referensi
Apriani, D., & Santosa, B. (2021). Pengaruh risiko kredit dan risiko likuiditas terhadap kinerja keuangan bank konvensional di Indonesia. Jurnal Manajemen Keuangan dan Perbankan, 9(2), 115-128.
Barney, J. (1991). Firm resources and sustained competitive advantage. Journal of Management, 17(1), 99-120. https://doi.org/10.1177/014920639101700108
Basel Committee on Banking Supervision. (2020). Principles for the sound management of operational risk. Bank for International Settlements.
Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO). (2017). Enterprise risk management: Integrating with strategy and performance. COSO.
Greuning, H. V., & Bratanovic, S. B. (2009). Analyzing banking risk: A framework for assessing corporate governance and risk management (3rd ed.). The World Bank.
Harahap, S. S. (2021). Analisis kritis atas laporan keuangan. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
Hull, J. C. (2018). Risk management and financial institutions (5th ed.). Hoboken, NJ: Wiley.
Kasmir. (2020). Analisis laporan keuangan. PT Raja Grafindo Persada.
Krawczyk, M., & Pawłowska, M. (2021). Risk management practices and financial performance in banking sector. Journal of Risk and Financial Management, 14(3), 1–15. https://doi.org/10.3390/jrfm14030123
Otoritas Jasa Keuangan. (2016). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum. OJK.
Otoritas Jasa Keuangan. (2021). Statistik perbankan Indonesia 2020-2021. OJK.
Sari, R., & Pratiwi, N. (2022). Dampak risiko operasional terhadap profitabilitas bank selama masa pandemi COVID-19. Jurnal Ekonomi dan Perbankan Indonesia, 14(1), 45-60.
World Bank. (2023). Global economic prospects: Navigating global shocks. World Bank Publications.
